Lohnsteuer-Rechner
Jetzt einfach Lohnsteuer berechnen

Der Lohnsteuer-Rechner von Lexware gibt Ihnen die Möglichkeit, die Höhe der Lohnsteuer Ihrer Mitarbeiter mit nur wenigen Klicks zu berechnen:

• Schnell: Du benötigst nur einige Angaben, um zu erfahren, wie viel Lohnsteuer du für deine Mitarbeitenden zahlen musst.
• Unkompliziert: Für jede benötigte Angabe gibt es eine verständliche Eingabehilfe.
• Übersichtlich: Klicke auf „berechnen“ und erhalte eine prozentuale Übersicht der Beträge für die Steuer und sämtliche Versicherungen.

Lohnsteuer-Rechner 2024 für Arbeitgeber

Beschäftigst du im Rahmen deiner Selbstständigkeit eigene Mitarbeitende, bist du dazu verpflichtet, deren Lohnsteuer vom Gehalt einzubehalten und eigenständig an das Finanzamt abzuführen. Du als selbstständige Person zahlst hingegen die Einkommensteuer – die Lohnsteuer ist für Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit und somit für Arbeitnehmende vorgesehen. Wichtig ist, dass diese Steuer nicht nur beim Lohn, sondern auch bei einem geldwerten Vorteil oder bei Sachbezügen wie dem Firmenwagen, Unterkünften oder sonstigen Vergünstigungen greift. Nutze am besten Lexwares Lohnsteuer-Rechner. Seine Algorithmen arbeiten nach Eingabe aller erforderlichen Daten regelkonform und schnell. So sparst du Zeit, denn du erhältst alle relevanten Beträge nach wenigen Klicks.

Änderungen bei Mitarbeitenden

Stellen sich bei Ihren Mitarbeitern Veränderungen durch eine Heirat ein, werden diese vom Finanzamt in der ELStAM-Datenbank eingetragen. Diese musst du beim nächsten Abzug berücksichtigen. Gewisse Änderungen wie die Kinderfreibeträge erfolgen nach Rückmeldung beim Einwohnermeldeamt automatisch. Soll allerdings nach der Heirat die Steuerklassenkombination geändert werden, müssen das Ihre Mitarbeiter selbst beim Finanzamt beantragen.

Lohnsteuer online berechnen: Welche Informationen benötigst du?

Möchtest du unkompliziert und schnell die Lohnsteuer für 2024 berechnen, nutze am besten den Lohnsteuer-Rechner von Lexware. So rechnest du nicht nur die Steuer für deiner Gehälter aus, sondern kannst auch die verschiedenen Steuerklassen mit dem Rechner testen: So findestdu mit nur wenigen Klicks mithilfe des Lohn- und Einkommensteuerrechners heraus, welche Auswirkungen die einzelnen Steuerklassen auf das Nettogehalt haben. Unser Rechner für den Steuerabzug fragt folgende Informationen ab:

• Steuerjahr: Starte deine Berechnung, indem du das Jahr eingibst, für das du den Lohnsteuerabzug berechnen möchtest.
• Bruttolohn: Hier trägst du entweder das Jahres-, Monats-, Wochen- oder Tagesbrutto ein.
• Geburtsjahr: Gebe in diesem Feld das Geburtsjahr des jeweiligen Mitarbeiters ein: Wer vor Beginn eines Kalenderjahres 64 Jahre alt ist, hat Anspruch auf einen Altersentlastungsfreibetrag. Seit 2024 liegt der Freibetrag bei 12,8 % des Einkommens (maximal 608 Euro) und soll im Jahr 2040 gänzlich entfallen.
• Kinderfreibetrag: Der Staat gewährt Eltern einen jährlichen Kinderfreibetrag von 6.384 Euro. Dieser wird vom zu versteuernden Jahreseinkommen subtrahiert, damit sie grundlegende Bedürfnisse wie Lebensmittel, Ausbildung und Betreuung besser finanzieren können.
• Lohnsteuerklasse: In Deutschland gibt es sechs Steuerklassen, die einem Arbeitnehmer vom Finanzamt zugewiesen werden können. Für Ehepaare lohnt es sich, die Lohnsteuerklassen zu berechnen, um schlussendlich so wenig Abgaben wie möglich zu zahlen.
• Keine Kinder & mindestens 23 Jahre alt: Arbeitnehmer, die älter als 23 und kinderlos sind, zahlen einen Zusatzbeitrag von 0,35 % für die Pflegeversicherung.
• Arbeitsstelle: In diesem Feld fragt der Lohnsteuer-Rechner gefragt, in welchem Bundesland du tätig bist. Hintergrund ist, dass sich die Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Renten- und Arbeitslosenversicherung in den Bundesländern unterscheiden.
• Kirchensteuer: Kirchensteuerpflichtige Personen müssen weitere 9 % ihrer Einkommensteuer abgeben. In Bayern und Baden-Württemberg liegt der Satz bei 8 % der Einkommensteuer.
• Rentenversicherungspflicht & Arbeitslosenversicherungspflicht: In der Regel müssen alle Arbeitnehmer, die einen Lohn erhalten, in die Renten- und Arbeitslosenversicherung einzahlen. Bei der Rentenversicherung gibt es einige Ausnahmen wie für Beamte, Ärzte und Anwälte.
• Krankenversicherung: Sind Ihre Mitarbeiter Mitglied einer gesetzlichen Krankenkasse, liegen die Beiträge bei 14,6 % - du als Arbeitgeber steuerst die Hälfte bei. Haben sich deine Mitarbeiter privat versichern lassen, kannst du den monatlichen Betrag hier im Lohnsteuer-Rechner von Lexware ebenfalls eintragen.
• Weitere Einkünfte/Einträge in der Lohnsteuerkarte: Sollten deine Mitarbeiter weitere Bezüge aus anderen Tätigkeiten haben, trage diese hier neben dem Jahresfreibetrag und Hinzurechnungsbetrag ein.
• Umlagen: Die drei Umlagen betreffen die Arbeitsunfähigkeit, den Mutterschutz sowie die Insolvenzgeldumlage. Wichtig zu wissen ist, dass diese Umlagen das Nettogehalt nicht minimieren, sondern nur einen Einfluss auf Ihre Lohnnebenkosten haben.

Die Fristen für die Lohnsteueranmeldung

Die Fristen für Ihre Lohnsteueranmeldungen sind von der Lohnsteuerhöhe Ihres Mitarbeiters aus dem Vorjahr abhängig. Grundsätzlich muss die Anmeldung jedoch spätestens am 10. Tag des Folgezeitraums erfolgen. Das sind die Bedingungen für eine monatliche, quartalsweise oder jährliche Abgabe:

• Monatlich: Lohnsteuer betrug im letzten Kalenderjahr mehr als 5.000 Euro
• Quartalsweise: Lohnsteuer betrug im letzten Kalenderjahr zwischen 1.080 und 5.000 Euro
• Jährlich: Lohnsteuer betrug im letzten Kalenderjahr unter 1.080 Euro

Als Arbeitgeber haftest du dafür, dass du die Lohnsteuer pünktlich beim Finanzamt anmeldest und abführst. Andernfalls fordert das Finanzamt einen Säumniszuschlag in Höhe von 1 % des jeweiligen Steuerbetrags.